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货币资金工作底稿的编制方法(PPT 49页)

所属分类:
资金管理
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货币资金,工作底稿,编制方法
货币资金工作底稿的编制方法(PPT 49页)内容简介
打开是实质性工作底稿—资产类—货币资金
一、底稿目录的设置方法
(一)、上级表页名的设置:审定表为例
(二)、是否编号的设置
(三)、手工编号的设置
(四)、是否显示的设置
二、点击审计程序
三审定表的操作方法
进行修改,输入报表数,则差异消失显示正确如图
四、账项明细表的操作方法
五、收支情况检查情况表的操作
(一)、如何生成凭证
可以发现在收支情况检查表后又加了一个名叫收支情况检查表—凭证的表签,如图所示
(二)抽样说明
(三)生成、更新、自动行高
若在抽凭的基础上再次抽凭
明细表一、如何发放银行存款的询证函(工行为例)做法如下:打开“货币资金账项明细表”
,发放“银行存款询证函”,点击“工行”,点击鼠标右键,发放银行询证函。
然后在实质性工作底稿中找到询证函并手动填写内容
返回货币资金账项明细表
同一家银行的不同账户做到同一张询证函中
打开银行询证函带分组如下图
点击生成凭证函,其中的四个银行存款生成一个询证函。
短期借款帐项明细表的操作,如下
进行修改填写
如何进行替代测试(无法实施函证的)
底稿自动生成“货币资金替代测试表”
回到货币资金项目明细表选择相应币种并填充
签底稿信息见下图点击“底稿信息”并如实填制内容并保存
点开审定表,之前签底稿信息就完成了,如图所示
点开其他货币资金明细表相当于银行存款余额调节表如上图。信息自己填。
披露表的操作方法(刷新附注)
打开附注基本情况自己填写
库存商品监盘表,银行存单检查表等自己据实填写
..............................
货币资金工作底稿的编制方法(PPT 49页)

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